Хоча Чорногорія зафіксувала значний прогрес у боротьбі з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму в останньому звіті Комітету експертів Ради Європи (РЄ) з оцінки запобігання відмиванню грошей та фінансуванню тероризму (MONEYVAL), чотири ключові рекомендації досі не виконано.
Це сфери, пов'язані зі відносинами з країнами високого ризику, приховуванням бенефіціарної власності компаній, використанням правових домовленостей для приховування активів та наглядом за ризикованою нефінансовою діяльністю, такою як казино, агенти з нерухомості, торговці дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням, адвокати, нотаріуси... Саме в цих сегментах, як зазначає MONEYVAL, система все ще має серйозні прогалини, які дозволяють приховувати гроші та власність за формальними структурами та слабким наглядом.
«Високо узгоджений»
Ці рекомендації були видані FATF (Групою з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей) – міжнародним органом, який встановлює глобальні стандарти боротьби з відмиванням грошей, фінансуванням тероризму та розповсюдженням зброї масового знищення. MONEYVAL діє як європейське відділення FATF та контролює виконання цих рекомендацій у державах-членах Ради Європи.
Наприкінці 2023 року Чорногорія уникла потрапляння до «сірого списку» FATF, тобто до списку країн, які не застосовують або застосовують мало заходів для запобігання відмиванню грошей та фінансуванню тероризму.
«Чорногорія досягла значного прогресу у вдосконаленні своєї системи боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму. MONEYVAL зазначає, що Чорногорія достатньою мірою усунула недоліки щодо кількох рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF). В результаті, країна була підвищена до «значної міри відповідає» за 12 рекомендаціями», – йдеться у повідомленні MONEYVAL, зазначивши, що жодна з рекомендацій FATF не була оцінена як невідповідна.
Зазначається, що досягнутого прогресу було недостатньо для підвищення рейтингу рекомендацій 19 (щодо країн з підвищеним ризиком), 24 (щодо прозорості та бенефіціарної власності юридичних осіб), 25 (щодо прозорості та бенефіціарної власності юридичних утворень) та 28 (щодо регулювання та нагляду за нефінансовими організаціями), а Чорногорія зберегла рейтинг «частково відповідає».
Щодо рекомендації 19, MONEYVAL зазначає, що Чорногорія не має правової основи для обов'язкового впровадження заходів, передбачених FATF. Хоча Закон про запобігання відмиванню грошей та фінансуванню тероризму передбачає посилений контроль у відносинах з країнами високого ризику, фінансові установи не зобов'язані застосовувати його до країн зі списку FATF. Крім того, Адміністрація з запобігання відмиванню грошей та наглядові органи, включаючи Центральний банк, Комісію з ринку капіталу та Агентство з нагляду за страхуванням, не мають повноважень запроваджувати контрзаходи, коли FATF вимагає цього, тоді як публікація списку країн високого ризику залишається на розсуд ПФР.
Для повного виконання рекомендації 19, MONEYVAL зазначає, що необхідно внести зміни до закону таким чином, щоб забезпечити обов'язкове прийняття списку FATF, запровадити чітку правову основу для застосування контрзаходів та чітко пов'язати посилений контроль з усіма діловими відносинами та операціями з країнами, які на міжнародному рівні визначені як такі, що мають високий ризик.
Щодо рекомендації 24, яка стосується прозорості та бенефіціарної власності юридичних осіб, MONEYVAL зазначає, що Чорногорія досі не має повністю налагодженої системи, яка б надавала точні, повні та актуальні дані про бенефіціарних власників компаній. Хоча існує правова база та реєстр бенефіціарних власників, було зазначено, що реєстр є значною мірою неповним і що немає ефективних механізмів нагляду, які б забезпечували регулярне оновлення та перевірку даних.
MONEYVAL вказує на те, що держава не має комплексної оцінки ризику відмивання грошей та фінансування тероризму для всіх юридичних осіб, а наявні аналізи спираються на обмежені джерела даних та часткові оцінки.
У звіті також зазначається серйозна недосконалість щодо санкцій. Хоча за ненадання або неправильне введення даних передбачено штрафи, MONEYVAL зазначає, що діапазон покарань, зокрема в Законі про компанії, недостатній для забезпечення застосування санкцій пропорційно тяжкості порушення.
Для повного виконання рекомендації 24, MONEYVAL заявляє, що необхідно створити ефективні механізми для забезпечення точних та актуальних даних про бенефіціарну власність, посилити нагляд за реєстрами, запровадити більш пропорційні та ефективні санкції, а також встановити заходи для запобігання зловживанням з боку номінальних директорів та акціонерів. Також необхідно покращити моніторинг міжнародного співробітництва та якості допомоги, яку Чорногорія отримує від іноземних органів влади щодо даних про бенефіціарну власність.
Посилити нагляд
Щодо рекомендації 25, яка стосується прозорості та бенефіціарної власності юридичних утворень, MONEYVAL зазначає, що Чорногорія не має системи для моніторингу цих структур. Юридичні утворення, як зазначено у звіті, включають трасти та аналогічні фідуціарні структури, в яких активи формально зберігаються однією особою або організацією, тоді як бенефіціарний власник або бенефіціар активів залишається прихованим. Хоча такі утворення не є частиною національної правової системи, вони використовуються на практиці через іноземні структури, які мають зв'язки з активами або бізнесом у Чорногорії.
У звіті зазначається, що не існує системи нагляду за правовими утвореннями, а також ефективної системи санкцій для тих, хто приховує бенефіціарну власність або не співпрацює з установами. Таким чином, оцінюється, що ці структури є значними вразливими, оскільки їх можна використовувати для приховування активів, обходу закону та маскування грошових потоків.
Для повного виконання рекомендації 25, MONEYVAL зазначає, що необхідно врегулювати правові утворення, створити механізми для ідентифікації та ведення точних та актуальних даних про їхніх бенефіціарних власників, надати компетентним органам оперативний та повний доступ до цієї інформації, а також запровадити ефективний нагляд та пропорційні санкції за зловживання.
Щодо рекомендації 28, яка стосується регулювання та нагляду за нефінансовою діяльністю та професіями, MONEYVAL зазначає, що Чорногорія досі не має ефективної та послідовної системи контролю за секторами, які визначені як ризиковані для відмивання грошей та фінансування тероризму. Це такі види діяльності та професії, як казино, агенти з нерухомості, торговці дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням, юристи, нотаріуси, бухгалтери, а також постачальники послуг зі створення та управління компаніями.
Для повного виконання рекомендації 28, MONEYVAL зазначає, що необхідно посилити інституційний нагляд за цими секторами, посилити роль Управління з боротьби з відмиванням грошей та інших наглядових органів, запровадити регулярний та ризик-орієнтований контроль, забезпечити ефективні та пропорційні санкції, а також покращити координацію та обмін інформацією між усіма органами, залученими до нагляду.
Вразливості все ще існують у секторі неурядових організацій
MONEYVAL оголосив про досягнення прогресу щодо рекомендації 8 (щодо запобігання зловживанням некомерційними організаціями), а рівень Чорногорії підвищено до «частково відповідає»
Згідно з визначенням FATF, некомерційні організації, які вважаються такими, що мають потенційний ризик зловживання для фінансування тероризму, це ті, які переважно збирають та розподіляють кошти на гуманітарні, благодійні, релігійні, освітні, культурні або соціальні цілі.
У звіті MONEYVAL зазначається, що Чорногорія провела оцінку ризиків фінансування тероризму за період 2020-2024 років, в результаті якої сектор в цілому оцінено як низькоризиковий. В рамках цього аналізу 3.253 з 11 841 некомерційних організацій були визначені як такі, що підпадають під визначення FATF, з яких 1.187 були оцінені як вразливі до потенційних зловживань, включаючи 26, які були визначені як дуже вразливі. Оцінка також включала 22 релігійні громади.
У звіті зазначається, що не проводиться жодної перевірки адекватності законів та нормативних актів, що стосуються тієї частини сектору неурядових організацій, яка може бути використана для фінансування тероризму, а також що не створено системи нагляду за виконанням Закону про неурядові організації.
Бонусне відео:
