Чорногорія досі не має законодавчої бази для створення фінансової поліції, хоча протягом десятиліття її формування оголошується як вирішальне у боротьбі з фінансовим шахрайством, ухиленням від сплати податків та шахрайством, корупцією та економічними злочинами.
У Податковій адміністрації, яка має бути майбутньою фінансовою поліцією, повідомили «Вісті», що поки вони чекають на створення правової бази для формування фінансової поліції, створили Сектор визначення та стягнення незадекларованих доходів фізичних осіб.
Зміна до Правил внутрішньої організації та систематизації Податкової адміністрації, яка дозволила формування цього Сектору, набула чинності 26 березня цього року.
Вони стежать за багатими людьми з невдалих компаній
«Триває комплектування штату новоствореного сектору, а також створення технічних умов для роботи. Згаданий сектор складається з трьох відділів, у яких буде залучено від 10 до 15 співробітників. Сектор займатиметься виявленням та вирішенням таких питань, як приховані або недекларовані джерела доходів, заможні особи, які керують компаніями, що повідомляють про збитки або зменшують доходи, розбіжності між декларованими доходами та спостережуваним способом життя, випадки незрозумілого збагачення та накопичення активів... тощо», – повідомили «Вісті» у Податковій адміністрації.
У березні минулого року прем'єр-міністр Мілойко Спаїч оголосив, що за підтримки італійської «Guardia di Finanza» працюватиме над створенням фінансової поліції Чорногорії. Після зустрічі з представниками цієї італійської установи на чолі з генералом Віто ДжорданоСпаїч тоді сказав, що уряд має дуже амбітну мету в боротьбі зі злочинністю, і що на цьому шляху необхідна підтримка найкращих, таких як «Guardia di Finanza».
Навчання на досвіді Італії
Навіть тоді не було оголошено, коли його буде сформовано. Податкова адміністрація зараз співпрацює з «Guardia di Finanza», досвід та методи роботи якої вона хоче запозичити.
«Податкова адміністрація звернулася за допомогою до італійської Guardia di Finanza через Генеральний секретаріат уряду щодо методології оцінки способу життя та непрямого доходу, профілювання ризиків осіб з великими активами та складними структурами власності, методів польових розслідувань у рамках економічного та фінансового нагляду, інструментів та аналітичної бази для виявлення незадекларованих доходів та незаконного збагачення, моделей співпраці з фінансовими установами та інших джерел даних для перевірки активів», – повідомили в установі «Vijesti».
Податкова адміністрація посилює співпрацю з банками з метою отримання ключових даних для роботи нового сектору та майбутньої фінансової поліції.
«Минулого року Податкова адміністрація підписала Меморандум про співпрацю з Асоціацією банків, і завдяки обміну даними вона має можливість контролювати доходи через платежі до комерційних банків та, порівнюючи ці дані з поданими податковими деклараціями, виявляти неподатківців. Три комерційні банки вже перебувають на різних стадіях тестування системи обміну даними, і очікується, що всі банки будуть підключені до системи до кінця року», – повідомили в Податковій адміністрації.
На запитання, коли буде офіційно оформлено формування фінансової поліції, представники цієї установи не змогли назвати конкретику.
«Після встановлення законодавчої бази, визначення інституційних процедур, правових повноважень та механізмів міжінституційної співпраці можна очікувати формування фінансової поліції за зразком італійської», – заявили в Податковій адміністрації.
ПП оголошено у 2014 році як порятунок від злочинності
Фінансова або податкова поліція була оголошена з листопада 2014 року, коли Уряд оголосив про початок її формування, а її основним завданням буде боротьба з економічними злочинами, корупцією та тіньовою економікою. Потім, наступного року, було внесено зміни до Закону про податкову адміністрацію та прийнято Правила внутрішньої організації та систематизації Податкової адміністрації, до яких було додано окремий сектор Податкової поліції.
Уряд тоді оголосив, що Фінансова поліція буде високопрофесійним органом і що разом із департаментом боротьби з економічними злочинами та Спеціальною прокуратурою вона буде потужною силою у боротьбі з корупцією в економіці, виявляючи кримінальні правопорушення проти платіжних операцій та підприємницької діяльності.
«Сектор податкової поліції виконуватиме завдання, пов’язані з: боротьбою з ухиленням від сплати податків, тіньовою економікою, координацією діяльності з іншими органами щодо боротьби з відмиванням грошей, організованою злочинністю, корупційною діяльністю в економіці, виявленням кримінальних правопорушень проти платіжних операцій та господарських операцій, а також інших кримінальних правопорушень у сфері податкової та економічної злочинності», – писалося дев’ять років тому в Урядовій інформації.
Формування, потім зникнення через 20 днів
У березні 2016 року його було призначено його керівником. Міодраг Мартинович до того часу співробітник Міністерства внутрішніх справ. До обрання Мартиновича тодішній міністр фінансів Радоє Жугіч обрав двох інших кандидатів, які відмовилися від посади ще до виборів.
На той час випробування на посаду керівника податкової міліції склали четверо кандидатів. Джордже Іванович, Владан Деліч, Міодраг Мартинович та Джина РаденовичЖугич спочатку обрав Івановича, який потім вибув, а після нього Делича, який також вибув.
Третім у списку був Мартинович, який, за даними "Vijesti", прийняв посаду, але його призначили лише після того, як Жугичу наказала зробити це Адміністративна інспекція.
Приблизно через 20 днів після призначення Мартиновича Жугич запропонував скасувати Податкову поліцію.
Незважаючи на ці очікування, нічого не сталося. У новому секторі нікого не взяли на роботу, не було розроблено жодних статутів щодо юрисдикції та повноважень, а Мартинович був єдиним співробітником без чітких повноважень. Наприкінці 2018 року Податкову поліцію було офіційно виключено з систематизації.
Про створення Податкової поліції знову було оголошено у листопаді 2019 року, коли тодішній директор Податкової адміністрації зустрівся з представниками італійської Фінансової гвардії. Міомир Мугошоднак нічого конкретного не сталося.
Навіть після демократичних змін 2020 року неодноразово оголошувалося про формування фінансової поліції як основного інструменту боротьби з фінансовими злочинами, але цього досі не сталося.
У минулорічній Фіскальній стратегії було оголошено, що вона буде розроблена за зразком італійської.
Про формування Фінансової поліції також було оголошено у минулорічній Урядовій фіскальній стратегії на період з 2024 по 2027 рік. Хоча перший із трьох років цього періоду вже минув, передумови для її створення ще не виконані.
«З метою створення більш сприятливого бізнес-середовища шляхом запобігання незаконному бізнесу та придушення корупції, Міністерство фінансів запропонує правове рішення, яке створить формальні передумови для формування фінансової поліції. З метою використання досвіду, який Італія має в цій галузі, вже налагоджено комунікацію та проведено серію зустрічей з відповідними державними установами «Guardia di Finanza» Італійської Республіки, на яких було зазначено, що існує простір для співпраці шляхом навчання майбутніх співробітників фінансової поліції «Guardia di Finanza», враховуючи, що ця італійська спеціальна поліція має школу спеціалізації у сфері боротьби з фінансовим шахрайством. З огляду на поточну децентралізацію установ, які здійснюють контроль у цій сфері, уряд Чорногорії вважає, що шляхом формування фінансової поліції цей орган зможе набагато легше боротися як з корупцією на найвищому рівні, так і з усіма видами фінансового шахрайства», – йдеться у фіскальній стратегії річної давності.
Бонусне відео:
